Trajnostne finance so opredeljene kot posojilne in naložbene odločitve lastnikov sredstev, ki upoštevajo ESG vpliv gospodarske dejavnosti.

Banke lahko vodijo spremembe s financiranjem pravih projektov in opolnomočenjem podjetij, družbe in ljudi, ki želijo pospešiti zeleni prehod. Banke imajo pomembno vlogo – brez njihove aktivne udeležbe bi bila pot do trajnostnega sveta in družbene enakosti bolj zapletena, če ne nemogoča.

Ključni gonilniki

• ZN Net-Zero Asset Ownership Coalition Zavezništvo približno 70 finančnih institucij, vključno z bankami, družbami za upravljanje skladov in zavarovalnicami. 10 trilijonov ameriških dolarjev V sredstvih v upravljanju. Zveza se je zavezala, da bo svoj naložbeni portfelj do leta 2050 preusmerila na ničelne neto emisije toplogrednih plinov (GHG), kar je skladno s tem, kar je potrebno za doseganje najvišjega dviga temperature za 1,5 °C nad predindustrijsko ravnjo.
• Eksponentna rast Zeleni trg obveznic Zgodilo se je od njegove ustanovitve leta 2007 december 2020 Celotna proizvodnja je bila presežena 1 trilijon USD. Te obveznice so ustvarjene za usmerjanje kapitalskih tokov v projekte in gospodarske dejavnosti, ki imajo pozitivne okoljske koristi.
• Začele so banke, druge finančne institucije in regulatorji Vgradnja ESG faktorjev Njihovi poslovni in operativni modeli. To je namenjeno izboljšanju njihovih posojilnih portfeljev, da bi vključili dejavnike ESG kot ključno komponento merjenja in upravljanja kreditnega tveganja. Vodi tudi k pošiljanju močnih in pozitivnih sporočil korporativnim strankam (javnim in zasebnim), ki iščejo dostop do kapitala. Njegov cilj je preusmeriti kapital iz sektorjev z visokimi emisijami v bolj zelena območja.
• Zavesten potrošnik Potrošniki vse bolj zaupajo svojim nakupovalnim odločitvam, da povezujejo etične vrednote z okolju prijaznimi postopki nabave, proizvodnje, pakiranja in distribucije bodoče blagovne znamke.
• Spodbude za trajnost, se pričakuje, da bodo kazni, kot so davčne spodbude in nagrade, višje posojilne obrestne mere itd., kmalu postale regulativne obveznosti. Leto 2022 je lahko prelomna točka, po kateri se lahko podjetja za finančne storitve soočijo s povečanim pritiskom regulatorjev, da upoštevajo zelene predpise.

Regulativni razvoj

Zavezanost evropskih bank ciljem Pariškega sporazuma je privedla do več zelenih poslovnih pobud. Banke začenjajo podpirati svoje stranke in zaposlene z zelenimi pobudami in ustvarjajo bolj trajnostno osnovno zavarovanje:

• V partnerstvu z Íslandsbanki Menika Zagotoviti natančen ogljični odtis svojim strankam za vsako transakcijo.
• BANKA ABN AMRO Razvil je orodje za varčevanje z energijo, ki strankam prikazuje možnosti za zmanjšanje porabe energije.
• Zahodna banka(delno BNP Paribas) Odprt je zeleni tekoči račun.
• Rabobank Pomaga zelenim podjetnikom z različnimi vrstami trajnostnih posojil, vključno z zelenimi posojili, posojili za vpliv in posojili za inovacije.
• BBVA je predstavil kartice iz reciklirane plastike in CaixaBank Predstavljene biorazgradljive darilne kartice.
• Številni zeleni hipotekarni produkti so na voljo pri vodilnih bankah, vključno z Barclays. INGNordea in Societe Generale.
• Deutsche Bank je začela pobudo za zeleno informacijsko tehnologijo, ki je prinesla 76-odstotni prihranek energije na osebo, 4,5 milijona kWh električne energije na leto, zmanjšala količino papirja za 25 odstotkov in štirikrat povečala energetsko učinkovitost v podatkovnih centrih banke.

Sprva so evropske banke ponudile te zelene poslovne pobude predvsem kot odziv na naraščajoče povpraševanje družbe. Vendar pa so regulativne agencije pozneje uvedle veliko število predpisov, povezanih s trajnostjo. Z uvedbo teh novih predpisov so regulatorji poudarili pomembno vlogo bank pri ustvarjanju bolj trajnostnega sveta. Ta razvoj je privedel do situacije, ko se morajo banke poleg socialnega pritiska družbe in lastne motivacije bank bolj osredotočiti na zagon trajnostnih poslovnih podvigov.

Potrebovali so nekaj časa, da so regulatorji dokončali konkretne regulativne zahteve v zvezi s trajnostjo. V prejšnjem desetletju so regulatorji predvsem delili ideje in dokumente za razpravo o tej temi. Postopoma, predvsem v zadnjih letih, so se začetne zamisli preoblikovale v konkretne normative in smernice, ki jih morajo banke upoštevati.

Slika 1 prikazuje časovnico s pregledom nekaterih nedavnih dogodkov v predpisih, povezanih s trajnostjo, skupaj z njihovimi ustreznimi datumi.

V tem obdobju so bili razviti številni pomembni predpisi, med katerimi so nekateri pomembni:

• Direktiva o nefinančnem poročanju
• The EU Standardna uredba o finančnem razkritju
• EU Oznake za merila uspešnosti (podnebje, ESG) in ESG izrazi meril uspešnosti
• Direktiva o korporativnem standardnem poročanju
• Ukrepi ESG AIFMD, KNPVP in MiFID (trgi finančnih instrumentov).
• in mnogi drugi.

Ker so predpisi v zvezi s skrbništvom za banke razmeroma novi, morajo regulatorji še sprejeti številne regulativne zahteve na tem področju. V prihodnjih letih pričakujemo konkretnejše predpise, ki bodo sledili omenjenim predpisom. Ti pogoji se nanašajo zlasti na:

• Dosledne opredelitve okoljskih, družbenih in upravljavskih (ESG) tveganj, vključno s fizičnimi tveganji in prehodnimi tveganji.
• Razvoj ustreznih stresnih testov in analiz scenarijev za oceno vpliva ESG tveganj na finančno stabilnost bank.

Izzivi za banke

• Banke sledijo svojemu Individualni pristopi Vključevanje podnebnih ciljev v njihovo poslovanje postaja osrednji poslovni proces. Za uskladitev svojih posojilnih in naložbenih portfeljev s cilji Pariškega sporazuma morajo banke določiti emisije toplogrednih plinov, povezane z gospodarskimi dejavnostmi svojih strank in s tem povezanimi projekti, ki jih financirajo.
• Poleg tega bi morale banke primerjati emisije Znanstveno utemeljena merila in določiti časovno omejene cilje zmanjšanja emisij, da bodo profili emisij svojih portfeljev posojil in naložb usklajeni s temi referenčnimi vrednostmi.
• Kot smo že omenili, so banke sprožile različne zelene poslovne pobude, da bi dosegle skupni cilj: ustvariti bolj trajnosten svet. Za dosego tega cilja banke a Sektorski pristop. Vsak sektor ima svojo prehodno pot ali tehnološki načrt, ki prispeva k bolj trajnostnemu svetu. Za različne sektorje so banke poskusile in preizkusile različne znanstveno utemeljene metode za merjenje njihove uspešnosti pri doseganju tega cilja in primerjavo njihove uspešnosti z uporabo več meril.
• The Objektivno merjenje In primerjava poslovanja bank je eden od številnih izzivov, s katerimi se banke srečujejo na to temo. Velika pomanjkljivost različnih meril uspešnosti in meril uspešnosti, ki se uporabljajo v bankah, je, da je težko primerjati, kateri pristop je najbolj optimalen za banke. Glavni razlog, zakaj banke uporabljajo različne metode in kriterije merjenja, je, da še ni na voljo enotnega univerzalnega standarda ali metode. Glavni dejavnik, ki je skupen različnim metodam in merilom za merjenje uspešnosti, je, da so odvisni od vsakega sektorja s svojimi globalnimi podnebnimi cilji in ambicijami.
• Končno, Razpoložljivost in točnost podatkov o trajnosti Banke so še vedno pod izzivi. Čeprav se je to v zadnjih letih znatno izboljšalo, je še vedno v središču pozornosti bank, da izvajajo analizo stanja ter spremljajo in poročajo o uspešnosti svojih portfeljev, povezani s trajnostjo, in morebitnih (prihodnjih) podnebnih tveganjih.

Kako vam lahko pomagamo?

Capgemini Ima izkušeno ekipo domenskih strokovnjakov z globokim znanjem, veščinami in izkušnjami na področju trajnostnih financ in tveganj (SFR).

• Naši strokovnjaki lahko bankam pomagajo pri razlagi obstoječih ali novih predpisov v panogi in prevajanju teh predpisov v politike in postopke.
• Poleg tega so naši strokovnjaki pripravljeni pomagati bankam z analizo vrzeli in vodenjem ali pomočjo pri izvajanju procesov, ki so potrebni za ustrezne predpise.
• Naši strokovnjaki lahko razvijejo teste izjemnih situacij, povezane s SFR, in analize scenarijev, vključijo dejavnike ESG v bančne modele tveganja in izmerijo povezane vplive.
• Finančna stabilnost in predpisi ESG so privedli do velikega povečanja regulativnega poročanja za banke. To povečano obremenitev lahko prenesejo usposobljeni strokovnjaki Capgemini.

Vas zanima naše mnenje o naslednji generaciji stresnih testov, povezanih s podnebjem? Oglejte si naš članek o podnebnih stresnih testih:
https://www.linkedin.com/pulse/getting-ready-climate-stress-test-tej-vakta/?utm_source=LinkedIn